---

I slutningen af 2005 har jeg oprettet en kapitalpensionskonto og tilhørende kapitalpensionsdepot i Sydbank. Jeg har indsat 30.000 DKK til denne konto og efterfølgende investeret dem i aktier.

I slutningen af 2006 er værdien af aktiebeholdning steget til ca. 46.000 DKK.

Så får jeg et udskrift fra banken om, at de har trukket knap 2000 DKK på min kapitalpensionskonto og den står i minus nu, hvorfor de beder mig om at dække dette beløb. De siger, at det er en pensionsafkastskat.

Kan I hjælpe mig med svar på følgende spm:
1. Burde skatteopgørelsen/-beregningen ikke komme fra SKAT og ikke fra min bank?
2. Skal jeg beskattes af pensionsafkast flere gange: løbende + når jeg sælger aktierne og hæver min kapitalpension?
3. Hvordan kan det være, at jeg beskattes af noget, som ikke er min indkomst?
4. Får jeg skatten retur, hvis aktierne falder under den købte værdi, når jeg skal sælge dem?

P.S. Der skal måske også nævnes, at der er laaaang vej til jeg har planer om at hæve min pension

---

1. Det brev du har fået, siger jo blot du skal dække beløbet. Jeg kan dog ikke helt forstå hvorfor der er minus på din kapitalpensionskonto. Pengene skulle gerne stå der, selv om de er investeret i aktier. Det er vel banken der investerer dem for dig?
2. Afkast kommer fra aktierne og bliver tilskrevet din konto. Det er altså en indtægt. Pensionsafkastskat har ikke noget at gøre med den skat du skal betale når du hæver din kapital pension.
3. Se nr. 2
4. Nej det gør du ikke. Sådan er det at handle med aktier.
Når du sælger dine aktier, er gevinsten skattefri da du har købt aktierne før de nye regler trådte i kraft 1 januar 2006. Derfor kan du heller ikke trække et evt. tab ved salg fra.

Når året er omme får du en opgørelse fra banken over hvad der står i dit depot, og hvad du har fået i afkast og betalt i pensionsafkastskat.

Håber det hjalp lidt. Generelt er det nogle meget indviklede regler.

---

Glemte lige lidt.
Jeg har selv en kapitalpension i Sydbank. Og har også lige betaltpensionsafkastskat. Senere på året vil din kontos værdi stige (forhåbentlig) i det der kommer puljeafkast fra dine aktier.
Du kan læse mere om det her:
http://www.sydbank.dk/privat/produkter/pensionogforsikring/opsparing/kapitalpension
nederst på siden står der om pensionsafkastskat

---

Jeg har lige læst lidt op på reglerne.. De var lidt langt væk.
Jeg havde også lige læst forkert i dit indlæg, jeg troede du var i en puljeordning. Men det er en selvstændig konto med tilhørende depot hvor du selv har placeret pengene, går jeg ud fra.

1. Banken laver opgørelsen og trækker pengene og giver dem til SKAT jf. Bekendtgørelse af
lov om beskatning af visse pensionskapitaler m.v § 21 stk. 2

2. Du betaler pensionsafkastskat en gang hvert år jf. Bekendtgørelse af
lov om beskatning af visse pensionskapitaler m.v § 2 stk 1 pkt. 5 og 6.

3. Du bliver beskattet fordi du får en gevinst i form af øget værdi i aktierne. Og din pension dermed stiger. Havde du ikke investeret i aktier, og pengene blot stod på kontoen, ville du blive beskattet af renterne.

4. Nej du får ikke skatten retur

Så skulle det vidst være helt korrekt på plads.
Håber ikke du blev endnu mere forvirret end du var i forvejen. Det er nogle frygtlig besværlige regler.

---

Til svarene på dit spørgsmål 4 mener jeg, der bør være en tilføjelse.
Det er korrekt, at du ikke får pengene tilbage når der tab, men "skatten" af tabet bliveranvendt til modregning af skattet af gevinst i de følgende år.
Eks: Du får et tab på 10.000 i år 1, og en gevinst på 10.000 i år 2.
Du får ingen penge tilbage i år 1, men den "negative skat" på 1.500,- bliver modregnet i skatten i år 2. Du skal altVagn

---

Der hvor jeg har min ordning , sælger man automatisk af aktiene for at dække afkastskat og administration. Ingen af delene kommer du udenom i nogen pensionsordning.

Nogle udbydere skjuler dog administrationsomkostningerne ved at tage dem på anden måde f. eks ved kurtage eller som over- underkurs ved handel. Du kan være sikker på at der ikke er nogen i den financielle sektor, som gør noget gratis eller kun for de reelle omkostninger uden profit.

Den eneste grund til at investere i pensionsordninger i stedet for bare at spare op i frie midler, er at man kan udjævne indkomsten så topskat i perioder med god indtægt undgås og erstattes aflavere skat i pensionisttilværelsen.

Men pas på at fordelen ikke forsvinder i omkostninger - og måske direkte bliver et tab.

De der lokkes til pensionsordninger i banker, selv om de kun har en beskeden indtægt, bliver fuppet.
Private pensioner modregnes i offentlige pensioner i sådan en grad at man skal lade være med mindre man opsparer så meget at offentlig pension, kan være lige ligegyldig . Hvis det ikke mindst bliver til nogle millioner i dages penge , skal man lade være.

---

På tide at lukke spørgsmålet, eller?

Dette spørgsmål er blevet annulleret, det er derfor ikke muligt for at tilføje flere kommentarer.